#法遵指南
整理洗錢防制喵與「法遵指南」直接相關的內容。
- 會計師客戶承接 AML 清單
從委任目的、代理關係到文件完整性的承接流程。
- 會計師如何辨識實質受益人
用股權、控制與代表關係完成自然人層級辨識。
- 會計師事務所年度 AML 檢視
年度風險評估、訓練、抽查與改善追蹤。
- 記帳業哪些服務可能適用 AML
先辨識指定交易，再決定審查深度。
- 小型記帳事務所風險檔案怎麼做
建立簡潔但可追溯的客戶風險檔案。
- 記帳士 AML 教育訓練與留存
把課程、測驗與出席紀錄整理成查核證據。
- 不動產買賣雙方身分審查
處理本人、代理人、法人與關係人資料。
- 不動產交易資金安排合理性檢視
從價金、付款人與交易目的辨識待釐清事項。
- 房仲 AML 成交案件檔案
把簽約、付款與審查佐證集中保存。
- 地政士受任前 AML 問卷
在接案第一步完成身分、目的與風險初篩。
- 地政士如何處理法人買方
辨識代表權、控制關係與實質受益人。
- 地政士 AML 紀錄保存
建立五年以上保存、權限與刪除機制。
- 第三方支付登錄與制度清單
整理登錄前後應完成的治理與文件。
- 第三方支付商戶 KYC
從商戶真實性、受益人到服務用途的審查。
- 第三方支付交易監控治理
建立規則、人工覆核、升級與紀錄流程。
- 虛擬資產服務 AML 登記準備
將治理、錢包、資安與客戶審查整理成專案。
- 錢包與交易對手風險審查
以風險基礎方式處理錢包與交易關係。
- 虛擬資產移轉資訊治理
規劃資訊交換、例外處理與資料保護。
- 銀樓高價商品交易審查
處理高價商品、客戶身分與付款方式。
- 銀樓現金交易內控
建立櫃台判斷、主管覆核與紀錄留存。
- 銀樓法人客戶審查
確認公司、代表人、實質受益人與交易目的。
- 律師與公證人 AML 適用判斷
先判斷服務是否落入指定交易。
- 公司服務業實質受益人辨識
處理公司設立、股權與控制安排。
- 公司地址服務的 AML 風險管理
將地址使用目的、客戶業務與持續審查制度化。
- 洗錢防制是什麼
用台灣法規與實務理解 AML 的目的與邊界。
- AML、KYC、CDD、EDD 差在哪裡
用一張流程圖理解四個常見名詞。
- 實質受益人是誰
從持股、控制與最終自然人理解辨識方法。
- 政治性重要人物 PEP 是什麼
說明何時需要以風險為基礎執行加強審查。
- 風險基礎方法怎麼做
依客戶、產品、地區與交易風險配置審查深度。
- AML 內控制度應包含什麼
建立政策、程序、專責人員、訓練、風險評估與稽核。
- AML 資料與交易紀錄保存
整理保存年限、權限、版本與刪除原則。
- 持續審查與交易監控
不是開戶看一次，而是持續更新風險與證據。
- 高風險客戶如何加強審查
建立主管核准、資金來源與持續監控流程。
- 可疑案件的內部治理
建立辨識、升級、決策與保密紀錄，不提供規避監控資訊。