第一階段應完成的核心義務辨識適用的指定交易建立客戶風險分級完成身分與實質受益人審查保存文件與查核軌跡定期更新風險評估首波實務指南記帳業哪些服務可能適用 AML先辨識指定交易，再決定審查深度。查看內容 →小型記帳事務所風險檔案怎麼做建立簡潔但可追溯的客戶風險檔案。查看內容 →記帳士 AML 教育訓練與留存把課程、測驗與出席紀錄整理成查核證據。查看內容 →